Raadsvoorstel

                       Raadsvoorstel

Aan de gemeenteraad,

Voorstel

1. De Najaarsnota 2023 vast te stellen.
2. De begroting overeenkomstig de voorgaande beslispunten met € 5.651.000 positief te wijzigen.
3. Een aantal budgetten door te schuiven naar 2024 als de werkzaamheden niet (volledig) zijn afgerond in 2023.
4. Een bedrag van € 15.000 beschikbaar te stellen voor het ophogen van het investeringskrediet Klimaat Robuust maken Kerkplein Breedeweg voor het realiseren van een evenementenaansluiting.

Inleiding

Na de Voorjaarsnota is deze Najaarsnota de tweede rapportage over het begrotingsjaar 2023.
In de Najaarsnota zijn de financiële afwijkingen per programma aangegeven en toegelicht.
De grootste verschillen zijn:

We monitoren de budgetten goed. Toch zijn er verschillende externe factoren waar wij geen invloed op hebben, maar die wel grote gevolgen hebben voor onze budgetten, met name de algemene uitkering.

Beoogd effect

Volgens de Financiële verordening Berg en Dal 2023 informeren wij de gemeenteraad over de realisatie van de begroting van de gemeente over het lopende boekjaar. De Najaarsnota is de tweede rapportage over het begrotingsjaar 2023.

Argumenten

In de Najaarsnota zijn de financiële afwijkingen per programma aangegeven en toegelicht.

Algemene uitkering
De mei- en septembercirculaire 2023 leiden tot een verhoging van de algemene uitkering van bijna € 3 miljoen. Daarnaast ramen we vooruitlopend op de decembercirculaire de rijksuitkering van € 2,8 miljoen voor de energietoeslag, waarvan € 0,6 miljoen nabetaling over 2022. In totaal een meerinkomst van € 5,8 miljoen.

Van dit totaalbedrag ramen we € 2,8 miljoen bij in de uitgavenkant. Het betreft hiervan uitgaven voor energietoeslag, bommenregeling, armoedebestrijding en diverse andere taakmutaties.

Het voordelig verschil van per saldo € 3 miljoen valt voornamelijk te verklaren door extra rijksgelden compensatieregeling jeugd over 2021/2022 € 1,3 miljoen, nabetaling energietoeslag € 0,6 miljoen, ruimte onder BTW-compensatiefonds € 0,6 miljoen en inflatie € 0,5 miljoen.

Kosten bedrijfsvoering
Actualisatie van de kosten van de bedrijfsvoering levert in totaal een voordeel op van
€ 1.226.000. Dit bedrag is met name veroorzaakt door:

• Het later of niet kunnen invullen van vacatures leidt tot lagere salariskosten.

Per saldo leidt dit nu tot een voordeel van € 1.159.000. Daarbij moet vermeld worden dat bij de voorjaarsnota nog € 850.000 was bijgeraamd ten opzichte van de oorspronkelijke begroting 2023.

• Het aframen van het opleidingsbudget met € 40.000.
• Het aframen van de stelpost goed werkgeverschap met € 90.000.
• Een hogere bijdrage aan de iRvN van € 62.000.

Sociaal domein
De ramingen voor het Sociaal domein (Jeugd en Wmo begeleiding) hebben we geactualiseerd op basis van de realisatie tot en met augustus 2023. Vanwege een toename en meer specialistische begeleiding stellen we de raming voor Jeugd met € 275.000 negatief bij. De raming voor Wmo begeleiding stellen we positief bij met € 206.000, met name vanwege een dalende trend bij dagbesteding (€ 97.000) en PGB (€ 100.000). Per saldo leiden deze mutaties op het Sociaal domein tot een negatieve bijstelling van € 69.000.

Hoewel het aantal inwoners met huishoudelijke hulp nog steeds gestaagd stijgt, kampen aanbieders met aanhoudende personeelstekorten waardoor het aanbod achterblijft bij de vraag. De raming stellen we op dit onderdeel daarom € 204.000 positief bij.

Het aantal inwoners dat hulpmiddelen als rolstoelen en scootmobielen aanvraagt is lager dan verwacht. Het aantal inwoners dat gebruik maakt van een woningaanpassing stijgt weliswaar, maar doordat er geen uitgaven zijn voor grotere woningaanpassingen is er sprake van een overschot. We stellen de raming met € 50.000  positief bij. Het aantal cliënten en verstrekte vervoersvoorzieningen stijgt weer sinds corona. De uitgaven blijven nog steeds achter waardoor we de raming met € 100.000 positief bijstellen. Per saldo leiden deze mutaties tot een positieve bijstelling van € 273.000.

We stellen voor om diverse budgetten door te schuiven naar 2024
In deze Najaarsnota 2023 noemen we een aantal budgetten die we willen overhevelen naar 2024. Als de werkzaamheden in 2023 niet of niet helemaal zijn uitgevoerd, voegen we het restant van deze budgetten toe aan de reserve lopende projecten.
In 2024 zijn deze bedragen dan beschikbaar om de werkzaamheden uit te kunnen voeren. Zo heeft de onderuitputting van deze budgetten geen effect op het rekeningresultaat van 2023 en kunnen we in 2024 verder met de uitvoering van deze werkzaamheden.
De over te hevelen budgetten staan in de Najaarsnota vermeld onder het kopje Financiële begroting/ overhevelen budgetten of bij de diverse programma’s. Deze overheveling verwerken we bij de jaarrekening 2023.

Aanvullende krediet Klimaat Robuust maken Kerkplein Breedeweg
We gaan binnenkort starten met het project Klimaat Robuust maken Kerkplein Breedeweg.
De raming komt uit op ongeveer € 255.000, het beschikbare krediet bedraagt € 253.000.
Op 24 januari 2023 is een motie van Kernachtig Groesbeek aangenomen over de realisatie evenementenaansluiting bij Kerkplein Breedeweg. De kosten hiervoor zijn ca. € 15.000 en uit efficiency oogpunt kan dit meelopen in de uitvoering van project Klimaat Robuust maken.

Ophoging van een reeds door de gemeenteraad gevoteerd en gestart krediet, kan alleen via een raadsbesluit. We stellen daarom voor om via dit besluit het bestaande krediet te verhogen met € 15.000 voor het realiseren van de evenementenaansluiting. Het reeds beschikbaar gestelde budget van € 253.000 blijft daarmee beschikbaar voor het Klimaat Robuust maken.

Kanttekening

We rapporteren naar de stand van medio oktober 2023
De informatie in deze Najaarsnota is gebaseerd op de informatie per medio oktober 2023. Naast deze mutaties blijven zich allerlei ontwikkelingen voordoen die nog kunnen leiden tot mee- en tegenvallers voor 2023. Deze verwerken we in de jaarrekening 2023.

Financiële onderbouwing

Welk financieel beeld laat de Najaarsnota zien?

De op 10 november 2022 vastgestelde begroting 2023 toonde een voordelig saldo van € 298.000 (inclusief 1^e begrotingswijziging). Op 13 juli 2023 heeft de gemeenteraad de Voorjaarsnota 2023 vastgesteld. De mutaties tot en met de Voorjaarsnota waren € 1.425.000 nadelig. Daarmee kwam het begrotingssaldo na de Voorjaarsnota uit op € 1.127.000 nadelig.

Volgens genomen besluiten en de ontwikkelingen en afwijkingen die in deze Najaarsnota zijn vermeld stellen we het begrotingssaldo nu met € 5.651.000 voordelig bij.
Het begrotingssaldo komt daarmee op € 4.524.000 voordelig.

De Najaarsnota laat het volgende Financieel Meerjarenperspectief (FMP) zien. Zie onderstaande tabel. Vanaf 2024 is aansluiting gezocht bij de Programmabegroting 2024.

De algemene reserves laten het volgende verloop zien.

In deze stand zijn de begrotingssaldi van de Najaarsnota 2023, de Begroting 2024 en de Meerjarenbegroting 2025-2027 niet verwerkt.

Communicatie

De webversie van de Najaarsnota 2023 is te lezen via http://programmavan.bergendal.nl/.

Aanpak/uitvoering

Na vaststelling van de Najaarsnota 2023 zenden wij deze naar de provincie, zodat zij op de hoogte is van de (financiële) ontwikkeling van onze gemeente. In de Najaarsnota lichten we de voortgang van de uitvoering per onderwerp toe.

Burgemeester en wethouders

Bijlagen digitaal ter inzage

• Najaarsnota 2023

Bijlage ter inzage griffier

De raad van de gemeente Berg en Dal;

gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 7 november 2023

overwegende dat:

in de Najaarsnota de nu te verwachten mutaties in de begroting 2023 naar de stand van medio oktober 2023 zijn verwerkt

b e s l u i t  :

1. De Najaarsnota 2023 vast te stellen.
2. De begroting overeenkomstig de voorgaande beslispunten met € 5.651.000 positief te wijzigen.
3. Een aantal budgetten, zoals benoemd in de Najaarsnota 2023, door te schuiven naar 2024 als de werkzaamheden niet volledig zijn afgerond in 2023.
4. Een bedrag van € 15.000 beschikbaar te stellen voor het ophogen van het investeringskrediet Klimaat Robuust maken Kerkplein Breedeweg voor het realiseren van een evenementenaansluiting.

Aldus besloten in de openbare vergadering van de raad van de gemeente Berg en Dal
op 14 december 2023,

De raadsgriffier,         De voorzitter,