Ons geld

1.1 Inzet algemene reserve voor middelen dagbesteding amv-ers
In mei 2023 heeft de raad besloten om incidenteel € 312.000 beschikbaar te stellen voor dagbesteding en onderwijs voor alleenstaande minderjarige vreemdelingen (amv'ers). Deze kosten halen we uit de algemene reserve. Zie ook programma Inwoner (1.1).

1.2 Extra bijdrage Munitax
Munitax heeft in 2023 ruim het dubbele aantal bezwaren ontvangen ten opzichte van 2022. Met name het aantal bezwaren van no cure no pay-bureaus is enorm gestegen. Daardoor is extra capaciteit nodig om alle bezwaarschriften (tijdig) af te handelen. Daarom heeft de raad ingestemd met een extra bijdrage aan Munitax van € 445.000. Deze extra kosten brengen we ten laste van de algemene reserve.

1.3 Inzet algemene reserve voor noodlokalen Agora onderwijs Montessori college
De raad heeft op 13 juli 2023 besloten om voor een periode van 3 jaar noodlokalen ter beschikking te stellen voor het Agora onderwijs van het Montessori college in Groesbeek. De kosten van € 428.000 dekken we uit de algemene reserve. Zie ook programma Inwoner (1.2).

1.4 Jaarstukken 2022
In juli 2023 heeft de gemeenteraad de jaarrekening 2022 vastgesteld met een voordelig saldo van € 7.838.000. Het restant van het positieve saldo van de jaarrekening 2022 is toegevoegd aan de algemene reserve (€ 7.013.000).
Bij het vaststellen van de jaarrekening 2022 heeft de gemeenteraad ook besloten om het budget voor de Wet Open Overheid (€ 112.000) over te hevelen naar 2023.
In totaal is er een bedrag van € 3.376.000 overgeheveld naar 2023. Dit bedrag is gedekt uit de reserve lopende projecten.

1.5 Inzet algemene reserve voor herinrichten P&C - Rapportage
In juli 2023 heeft de raad opdracht gegeven om een implementatieplan 'herinrichting planning en control' op te stellen en daarvoor € 30.000 beschikbaar te stellen. De kosten brengen we ten laste van de algemene reserve. Zie ook programma Overhead (1.1).

1.6 Inzet algemene reserve voor aanwijzing interim griffier
Door het vertrek van de griffier heeft de raad op 21 september een interim griffier benoemd. De kosten van € 35.000 brengen we ten laste van de algemene reserve. Zie ook programma Onze gemeente (1.3).

1.7 Inzet algemene reserve voor bijstelling grondexplotatie Hulsbeek
De raad heeft op 21 september de gewijzigde grondexploitatie Bedrijventerrein Hulsbeek (fase 1) vastgesteld. De extra kosten van € 70.000 brengen we ten laste van de algemene reserve. Zie ook programma Onze buurt (1.4).

1.8 Inzet algemene reserve voor werving en selectie nieuwe griffier
De raad heeft besloten dat voor de werving en selectie van een nieuwe griffier, een extern
wervingsbureau wordt ingeschakeld. De kosten van € 14.000 brengen we ten laste van de algemene reserve. Zie ook programma Onze gemeente (1.5).

1.9 Inzet algemene reserve voor herinrichten P&C- Implementatie
Op 12 oktober 2023 heeft de raad het implementatieplan 'herinrichting planning en control' vastgesteld. Daarvoor is € 230.000 beschikbaar gesteld. De kosten brengen we ten laste van de algemene reserve. Zie ook programma Overhead (1.2).

1.10 Inzet algemene reserve voor subsidie keerwand sportpark Noord
De raad heeft op 12 oktober besloten om een bedrag van € 47.000 toe te kennen aan Stichting Sportpark Noord voor het renoveren van een keerwand/ sta-tribune. Dit bedrag dekken we door een bijdrage uit de algemene reserve. Zie ook programma Onze buurt (1.4).

2.1 Budgetoverheveling 2022
Eerder heeft de gemeenteraad besloten om de budgetten voor diverse projecten/ activiteiten over te hevelen naar 2023. Voor dit programma gaat het om coronagelden dorps/buurthuizen (€ 82.000). In totaal is er een bedrag van € 2.929.000 overgeheveld naar 2023. Deze budgetoverheveling is gedekt uit een bijdrage uit de reserve lopende projecten.
Daarnaast ramen we het budget voor Wet open overheid af voor 2023 (€ 112.000), omdat we dit niet meer uitgeven in 2023. Dat betekent dat ook de bijdrage uit de reserve lopende projecten met dit bedrag daalt.

2.2 Treasury
De rentelasten van de langlopende en kortlopende leningen zijn bijgesteld met € 659.000 voordelig. De belangrijkste oorzaak van dit voordeel is dat we geen (extra) langlopende lening hebben hoeven af te sluiten. Daarnaast ontvangen we rente voor schatkistbankieren door de sterk gestegen rentepercentages. Daarnaast zijn de kapitaallasten (rente en afschrijving) van de investeringen geactualiseerd volgens de werkelijke stand per 1 januari 2023. Dat leidt voor dit programma tot een nadeel van € 364.000. Hier staan voordelen op kapitaallasten op de diverse programma 's tegenover.

2.3 Dividend
We hebben van de BNG een hogere dividenduitkering over 2022 ontvangen. Dat leidt tot een voordeel van € 83.000.

2.4 Vennootschapsbelasting (VPB)
Over 2022 en 2023 zijn we VPB verschuldigd vanuit de grondexploitatie. Per saldo een nadeel van € 38.000.

2.5 Stelpost inflatie/ Eindresultaat energiecompensatie
Naar aanleiding van een aangenomen motie heeft de raad op 9 februari 2023 besloten om aan verenigingen en stichtingen in onze gemeente met een eigen accommodatie een eenmalige tegemoetkoming te verstrekken voor de hoge energiekosten. Het ging in totaal om een bedrag van € 600.000 dat we dekken uit de stelpost inflatie.
De regeling is inmiddels uitgevoerd en iedereen die daarvoor in aanmerking kwam heeft de compensatie ontvangen. Het restant budget gaat terug naar de stelpost inflatie. Voor dit programma gaat het om een bedrag van € 429.000 (zie ook 2.3 bij programma Inwoner en 2.5 bij programma Onze buurt).

2.6 Aframen stelposten
De kapitaallasten zijn bijgesteld volgens de staat vaste activa per 1 januari 2023. Diverse budgetten zijn bijgesteld door de hogere kosten als gevolg van de hoge inflatie. Ook verwachten we de stelpost nieuw beleid dit jaar niet meer in te zetten.Daarom ramen we stelposten nu af. Per saldo betekent dit een voordeel van € 383.000 op dit programma.

2.7 Inzet algemene reserve voor correctie noodlokalen Agora-onderwijs
In het raadsvoorstel over de noodlokalen van 13 juli 2023 is abusievelijk het totaalbedrag verkeerd genoemd. Het te ramen budget moest € 482.000 zijn in plaats van € 428.000. We ramen nu € 54.000 bij ten laste van de algemene reserve. Zie ook programma Inwoner (2.12).

2.8 Algemene uitkering
De mei- en septembercirculaire 2023 leiden tot een verhoging van de algemene uitkering van bijna € 3 miljoen. Daarnaast ramen we vooruitlopend op de decembercirculaire de rijksuitkering van € 2,8 miljoen voor de energietoeslag, waarvan € 0,6 miljoen nabetaling over 2022. In totaal een meerinkomst van € 5,8 miljoen.
Van dit totaalbedrag ramen we € 2,8 miljoen bij in de uitgavenkant. Het betreft hiervan uitgaven voor energietoeslag, bommenregeling, armoedebestrijding en diverse andere taakmutaties.
Het voordelig verschil van € 3 miljoen valt voornamelijk te verklaren door extra rijksgelden compensatieregeling jeugd over 2021/2022 € 1,3 miljoen, nabetaling energietoeslag € 0,6 miljoen, ruimte onder BTW-compensatiefonds € 0,6 miljoen en inflatie € 0,5 miljoen.

2.9 Dotatie reserve lopende projecten voor speeltuin Steense gemeente
In de begrotingspost 'bewonersinitiatieven' hebben we € 90.000 gereserveerd voor de realisatie van nieuwe speeltoestellen in de speeltuin Steense gemeente in Millingen. De realisatie hiervan vindt in 2024 plaats. Daarom hevelen we dit bedrag via storting in de reserve lopende projecten over naar 2024. Zie ook programma Inwoner (2.22).

2.10 Diverse kleine mutaties
Ook is een aantal kleine mutaties verwerkt. Voor dit programma gaat het in totaal om een voordeel van € 10.000.

Administratieve overboeking
Dit zijn beschikbare budgetten die we op dit programma inzetten. Bijvoorbeeld algemene overheadkosten die we nu rechtstreeks aan een programma toe kunnen rekenen.